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在金融與投資領域，企業違反法規的新聞時有所聞。從銀行作業疏失、製造業環境污染，到銷售商品廣告不實，這些事件一旦發生，不僅衝擊公司的聲譽，也可能直接影響投資價值。
上述事件頻繁發生於日常新聞中，然而金融機構若需要自行追蹤公開發行公司是否有違反法規，往往需要投入大量人力及時間進行蒐集。TEJ事件雷達資料庫提供「 違反法規(Y/N) 」欄位，協助金融機構快速掌握企業違反法規狀況，把關ESG合規狀況。
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透過TESG事件雷達關注企業負面事件，有效掌握投融資對象的ESG風險
我們以2025/6 TESG永續發展指標 樣本，共 2498家公開發行公司為例，表一觀察到2019年至2024年，共有604家公司違反法規，占全體公司24%，平均每4家公開發行公司，就有1家在過去五年曾有違反法規之情事。另外，2019年至2024年企業違反法規次數共有1645次，平均每家公司違反法規2.72次。
接著細分以SASB主產業觀察，金融業有99家，其中61家違反法規，占比61%，是所有產業中違反法規家數占比最高。從TESG事件雷達的ESG事件資料庫內容可以發現，由於金融業係高度監管行業須遵循相當多作業辦法，若違反相關規範易受金管會處罰。
另外從件數來看，金融業2019年至2024年違反法規次數共有406次，也是所有產業最多。最後從各產業平均每家公司違反法規次數來觀察，金融業平均每家公司違反法規次數為6.77次，仍在所有SASB產業中居冠，金融業者在法規遵循上的壓力最大。
表一、各SASB產業2019年~2024年違反法規統計
| SASB產業 | 違反法規公司家數 | 產業公司總家數 | 違反法規公司家數占總家數比例 | 2019~2024年違反法規次數 | 平均每家公司違反法規次數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 金融 | 60 | 99 | 61% | 406 | 6.77 |
| 提煉與礦產加工 | 22 | 43 | 51% | 76 | 3.45 |
| 可再生資源與替代能源 | 16 | 47 | 34% | 27 | 1.69 |
| 食品與飲料 | 26 | 79 | 33% | 89 | 3.42 |
| 公共建設 | 49 | 164 | 30% | 140 | 2.86 |
| 運輸 | 36 | 120 | 30% | 100 | 2.78 |
| 消費品 | 67 | 222 | 30% | 142 | 2.12 |
| 資源轉化 | 104 | 442 | 24% | 198 | 1.90 |
| 服務 | 33 | 150 | 22% | 65 | 1.97 |
| 醫療保健 | 46 | 251 | 18% | 114 | 2.48 |
| 科技與通訊 | 145 | 881 | 16% | 288 | 1.99 |
| 總計 | 604 | 2498 | 24% | 1645 | 2.72 |
以各產業2019年到2024年違反法規次數占整體違法企業的比率觀察，表二可以發現金融業占比從2019年的29.56%下降至2024年的15.38%。如表三所示，遠壽(5859)、三商壽(2867)、宏泰人壽(2876)、富邦金(2881) 從2019年違反法規次數4~9次，降到2024年的1次；聯邦銀(2838)、板信銀(5862)及南山產物(6960)從2019年違反法規3次，到2024年完全未違反法規。顯示金融業違反法規狀況有大幅改善。
表二、2019年~2024年各SASB產業違反法規占所有違法企業之比例
| SASB產業 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金融 | 29.56% | 30.85% | 23.75% | 26.24% | 22.76% | 15.38% |
| 提煉與礦產加工 | 5.84% | 2.48% | 5.42% | 8.16% | 3.36% | 2.68% |
| 食品與飲料 | 7.30% | 2.48% | 5.83% | 1.77% | 8.58% | 6.69% |
| 公共建設 | 4.01% | 6.03% | 6.25% | 8.16% | 11.19% | 14.72% |
| 運輸 | 6.57% | 3.90% | 12.50% | 3.90% | 5.22% | 5.35% |
| 醫療保健 | 7.66% | 8.51% | 6.67% | 6.03% | 5.60% | 7.02% |
| 消費品 | 5.11% | 5.67% | 7.92% | 9.22% | 14.55% | 9.36% |
| 科技與通訊 | 21.17% | 19.86% | 14.17% | 17.73% | 14.93% | 16.72% |
| 服務 | 2.92% | 5.32% | 0.83% | 2.13% | 3.36% | 8.36% |
| 資源轉化 | 9.85% | 14.18% | 15.00% | 13.83% | 7.84% | 11.71% |
| 可再生資源與替代能源 | 0.00% | 0.71% | 1.67% | 2.84% | 2.61% | 2.01% |
| 總計 | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
表三、2019年~2024年減少違反法規的次數前7大金融機構
| 公司名稱 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 遠壽 | 9 | 5 | 1 | 3 | 1 | 1 |
| 三商壽 | 7 | 0 | 1 | 0 | 2 | 1 |
| 南山人壽 | 8 | 5 | 2 | 2 | 0 | 3 |
| 宏泰人壽 | 6 | 1 | 1 | 5 | 2 | 1 |
| 富邦金 | 4 | 2 | 4 | 1 | 2 | 1 |
| 聯邦銀 | 3 | 0 | 0 | 0 | 4 | 0 |
| 板信銀 | 3 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 |
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最後撇除金融業，觀察2019年到2024年累計違反法規次數最多的前5家公司，如表四所示。
其中大飲(1213)違反法規次數累計高達26次，且主要集中於2019年。主係大飲前總經理孫幼英因主導不動產交易案，掏空公司資產違反證券交易法，並導致公司延遲發布財報，遭證交所處罰。2020年~2024年，除2022年未發生違法法規外，其餘年度違反法規1~6次，且2024年仍高達4次，顯示公司改善有限。
大同(2371)違反法規次數累計高達26次，且主要集中於2020年。主係大同於2020年發生經營權爭奪，公司派為維持經營權採取相當多措施，違反證券交易法所致。2021年後每年僅違反法規1次。
中福(1435)違反法規次數累計高達18次，且主要集中於2022年。主係中福於2022年發生經營權爭奪，公司派為維持經營權採取相當多措施，違反證券交易法所致。
漢達(6620)違反法規次數累計高達16次，且主要集中於2019年。主係漢達於2019年發生遭數家藥廠起訴違反美國反托拉斯法所致。之後年度違反法規次數僅1~2次。
源大環能(6639)違反法規次數累計高達14次，從2019年~2023年每年違反法規2~4次，主係該公司有從事農業廢棄物處理，因此頻頻遭環保局因違反空汙法或廢棄物清理法處分。但該公司2024年完全無違反法規情事，顯示公司有大幅改善。
表四、2019年~2024年除金融業外，累計違反法規次數前5大公司
| 公司名稱 | SASB產業 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 合計 |
| 大飲 | 食品與飲料 | 12 | 3 | 6 | 0 | 1 | 4 | 26 |
| 大同 | 資源轉化 | 4 | 13 | 1 | 1 | 0 | 1 | 20 |
| 中福 | 公共建設 | 0 | 0 | 2 | 9 | 3 | 4 | 18 |
| 漢達 | 醫療保健 | 10 | 2 | 1 | 0 | 2 | 1 | 16 |
| 源大環能 | 提煉與礦產加工 | 4 | 3 | 2 | 2 | 3 | 0 | 14 |
透過這些個案可以得知，企業違法事件往往不是單一個案，而是可能有潛在的風險模式，長期恐造成ESG風險過高。金融機構若無法即時追蹤企業是否違反法規，或是遭受裁罰，將難以及時反應於投資或是授信決策。透過TESG事件雷達的違法法規欄位標記，金融機構能快速掌握公司是否違規，更能進一步觀察違規趨勢變化。
單靠新聞或公開資料，很難判斷一家公司的違法事件是偶發，還是持續惡化。透過 TESG事件雷達的「違反法規」欄位以及視覺化儀表板，金融機構可以快速辨識企業ESG風險，並作為投資與授信決策的重要參考。
運用TESG事件雷達中的「ESG事件資料庫」，關注公開發行以上公司的ESG新聞事件與強度，並搭配議題分類，可快速辨識ESG重要議題。另外，「事件雷達分數(ERS)」納入考量事件的強度、新穎度、發生頻率、時間衰減因子，轉換為 0 至 -100 的連續風險分數，分數愈低表示 ESG 風險愈高。有效掌握公司ESG風險狀況及變動趨勢，提升風險辨識與應對效率。
若您某一家公開發行以上的公司ESG風險，與負面新聞事件有進一步興趣，歡迎填寫下表，我們將提供延伸個案資料，協助您深入掌握企業風險，挖掘投融資機會。
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※完成表單後，後續將於三到五個工作天內提供個案檔案。
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