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依據「證券商資本適足性管理辦法」，證券商須每月計算並申報自有資本適足率，合格標準為 150%。若連續未達標，將面臨交易與業務承作上的限制，進一步影響資金運用與業務擴展空間。隨著近年資產價值提升與商品結構日益複雜，券商需承擔的市場、信用與作業風險同步提高，使資本計提與風險控管難度持續上升。
在實務作業上，券商往往需處理數萬至數十萬筆資產交易資料，並依進階計算法或簡式計算法進行風險約當金額（RWA）計算。申報流程除涉及多項風險計提方法論外，還需填列多種格式法報，並轉為指定格式的媒體檔（txt）完成申報。若每月仰賴人工或自建程式處理，不僅耗時，也提高錯誤與覆核風險。
此外，隨著資產規模成長，RWA 水位已不再只是申報結果，而是直接影響資金配置效率與業務承作彈性的關鍵指標。如何在符合法遵要求的前提下，精準掌握 RWA 組成、即時評估部位調整對資本適足率的影響，成為券商在法遵之後的新核心課題。
TEJ 券商版 BIS 資本計提計算系統，係依據證券商資本計提進階計算法所設計，整合資料處理、風險計算與申報產出，協助券商以系統化方式完成資本計提與管理工作。
在風險計算架構上，系統支援信用風險、市場風險與作業風險之完整計算：
系統可自動整合全部門資產資料，計算多種資產類型，如：權益類、債券類、選擇權商品、交換等。此外，針對複雜之結構型商品，TEJ研究團隊也可支援結構型商品風險拆解，協助導入BIS計算。
圖一：券商版BIS計算方法
使用者可透過「上傳、資料覆核、計算、報表」四個步驟完成每月 BIS 申報作業。系統支援資料自動化上傳與整合，降低等待時間，其次透過使用者介面執行一鍵計算，降低人工操作步驟與計算時間，使使用者能將重心放在結果分析與管理判斷上。
圖二：TEJ券商版BIS系統功能架構
除基本申報流程外，系統亦可搭配 RWA 分析與試算工具，支援單一部位試算、全部位情境模擬與多維度分析，協助券商在投資前即掌握對RWA影響，並於日常營運中持續優化資金配置。
圖三：TEJ券商版 BIS系統的RWA維度分析功能
TEJ 券商版 BIS 系統以實際作業流程為設計核心，將法遵申報、風險控管與資金管理整合於同一套系統中，並依不同單位的職責，支援其在日常營運中的使用需求。
系統主要應用於風管及法遵部門每月 BIS 資本計提與主管機關申報作業。透過「上傳、資料覆核、計算、報表」四步驟流程，使用者可穩定產出符合法規格式的申報法報（PDF）與媒體檔（txt），並同步取得計算驗算明細，作為內部查核、稽核與主管機關查詢時的佐證依據，降低申報錯誤與合規風險。
對財管單位而言，BIS 系統不僅是申報工具，更是掌握可用資本的重要關鍵。系統產出的風險約當金額（RWA）與自有資本相關報表，可用於檢視資金使用狀況、分析 RWA 組成與變化，並搭配損益資訊評估資金運用效率，作為資金配置與內部管理決策的參考基礎。
交易員可於投資前利用系統提供單一部位或全部位的 RWA 試算功能，評估新增部位或調整策略對資本適足率的影響，避免在承作交易後才發現資本水位受限，提升投前風險控管與資金使用的可預期性。
在日常營運中，券商使用者可透過 BIS 系統建立「每月申報、日常監控、投前試算」的循環流程，使法遵要求不再只是月底的申報作業，而是融入各單位的日常決策之中，讓資本計提結果真正成為支持風險管理與資金績效管理的共同語言。
圖四：透過TEJ BIS系統建立日常維運及法遵申報工作
相較於人工計算或自建程式，TEJ 券商版 BIS 系統以標準化且可擴充的系統架構，協助券商降低法遵風險與作業成本。系統內建完整法規邏輯，能有效減少人工錯誤，並提升申報結果的一致性與可驗證性。
同時，系統不僅著眼於「完成申報」，更將資本計提結果延伸為可分析、可管理的資訊基礎，協助券商理解 RWA 組成與變化，作為資金配置與風險控管的決策依據，讓法遵工作進一步轉化為管理價值。
在監理要求趨嚴與資本成本持續提高的環境下，券商面臨的不只是如何符合法規，而是如何在合規前提下有效運用資本。
TEJ 券商版 BIS 資本計提計算系統，協助券商穩定完成 BIS 申報作業，並進一步將 RWA 納入日常管理與決策流程，為資金管理與風險控管建立長期、可持續的系統基礎。
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