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隨全球受氣候變遷的影響日益嚴峻，及國際設定的2050淨零碳排目標時限逐漸靠近，金融業身為推動ESG的關鍵力量，受監管機構的要求須針對TCFD氣候變遷議題，評估在不同情境下可能對公司造成之財務或業務影響。其中針對「轉型風險情境分析」，銀行及券商應使用氣候變遷情境分析方法。以氣候轉型風險因子對企業財務加壓，評估投資組合金融資產於轉型風險下，將面對的信用與市場風險衝擊。
金融業需要進行的氣候風險評估漸趨複雜，涉及法規解讀、數據收集與計算，不僅耗費大量人力與時間，還需要面對結果分析的挑戰。有鑑於此，TEJ 提供「TCFD轉型風險情境分析服務」，符合監管指引，幫助金融業量化風險衝擊、識別高風險資產，進而強化金融機構的風險管理能力。
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因應監管機關的要求，金融業須使用情境分析方法，將氣候相關風險與機會在不同條件下的發展和潛在影響納入決策計劃，協助瞭解在未來不同情境下的表現。然後氣候變遷情境分析的過程，容易遇到以下幾項難題：
金管會於2021年發布「本國銀行氣候風險財務揭露指引」，要求銀行須針對資產組合進行實體與轉型風險的壓力測試。而中華民國證券商業同業公會函示各券商，若資本額20億於50億元之間者於2025年，以「證券商氣候變遷情境分析指引」為主軸，辦理氣候情境分析，針對投資組合進行氣候轉型風險的情境分析。金融業者需要耗費人力研讀指引的資訊並追蹤法規的更新，才能進一步完成複雜的情境分析評估。
情境分析方法涉及課徵排量分析、碳成本計算、CVaR 風險衡量，風險計算的方法論使進入障礙高。
氣候資料的取得蒐集不易，像企業碳排放數據零散，難以獲取完整資訊。另外，債券信用風險計算還需依據歷史違約率，資料無法輕易取得。
碳費成本將對股權、債權、授信資產產生不同程度影響，缺乏適當工具難以精準衡量財務衝擊。
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情境分析評估涉及多個領域專業，包含碳排計算、財務預測、風險值計算皆十分仰賴專業人才技術。尤其是衡量市場風險之CVaR方法論進入障礙高，在前期建構流程會需要耗費大量精神研究與反覆測試。TEJ一站式建構情境分析模型，更是提供銀行、證券兩大公會方法可供選擇，對於不同的碳排放成本計算要求皆有考量。
情境分析評估需要的氣候資料，如企業碳排量、企業減量目標……等內容資料源分散且蒐集不易，光是前期的資料蒐集整理工作就需要耗費大量人力。而TEJ擁有豐富的資料庫做為基底，亦有建置評估債券信用風險需要的歷史違約率資料，足夠應對情境分析評估內容。
TEJ轉型風險情境分析專案在委任前會充足溝通，能夠更加釐清計算分析的需求。在售後更是提供完善的顧問式諮詢服務，包含報告交付後的諮詢服務、對應主管機關之詢問。
結合資料庫系統的多年建置經驗，TEJ永續發展分析團隊研究主管機關指引，專屬打造情境評估方法模型。可依據使用者需求進一步詳細說明各項計算流程，分析過程透明有所依據。
TEJ「TCFD轉型風險情境分析服務」，協助金融業針對投資組合進行氣候風險分析，從碳排放衝擊到金融資產風險評估，全方位符合監管的分析報告要求，有效減輕合規負擔。透過專業的風險量化模型，讓金融機構快速識別潛在風險、降低財務衝擊，在日益嚴格的ESG監管環境中保持競爭優勢。
TEJ同時也提供TCFD轉型風險的範疇三碳排放核算解決方案，及TCFD實體風險評估解決方案，若對於以上內容想進一步了解服務，請參考ESG永續發展解決方案。
